一、法律依据

1、《中华人民共和国中国人民银行法》；

2、《中华人民共和国商业银行法》；

3、《中华人民共和国刑法》；

4、《中华人民共和国人民币管理条例》；

5、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》。

二、检查程序：

按照《中国人民银行武汉分行现场检查操作程序指引（试行）》执行。

检查方式分为两种：

1、非现场检查

建立监督举报制度，由专人负责受理，对举报的内容调查核实。对查实的违法、违规行为，按照检查监督程序要求进行查处。

2、现场检查

调阅实物和有关资料。核对被查对象留存的《送缴假币登记表》余额与其报送的《送缴假币登记表》是否一致。查阅《假币收缴凭证》，检查假币收缴人员是否按规定收缴、签字、盖章，留存联是否按规定保存完整。假币收缴代保管登记簿所记载的实物与假币实物是否帐实相符，其他簿、表和收据之间是否衔接。假硬币封袋是否符合规定，币种、券别、余额、张数、冠字号等要素是否齐全。真伪鉴定申请和鉴定书是否超过了规定的时限，并查验是否由2名以上人员鉴定，是否加盖鉴定专用章。假币实物是否加盖假币字样戳记。

三、处罚程序：

按照《中华人民共和国行政处罚法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》执行。

四、职能部门

中国人民银行抚州市中心支行货币金银科。